Формирование графика лизинговых платежей

Лизинговые платежи – это плата за имущество, сервисное обслуживание и прибыль лизинговой компании. Традиционно в них включают: затраты лизинговой компании на покупку, сопутствующие расходы, допуслуги, предусмотренные договором, и вознаграждение лизингодателя, иногда в платежах присутствует выкупная стоимость, если предполагается смена собственника имущества.
Периодичность осуществления лизинговых выплат и их величина прописываются в приложении к договору и могут меняться не чаще одного раза в квартал по соглашению сторон. Какой-то общей формулы для определения платежей не существует, каждый лизингодатель волен предлагать свои расчеты.
Как правило, любая лизинговая структура сможет подготовить два стандартных варианта: с неизменными лизинговыми выплатами (аннуитет) и уменьшающимися платежами (регресс).
Какой вариант выгоднее? Рассмотрим на примере. Используем онлайн-калькулятор для расчета стоимости имущества в лизинг – сайт любой лизинговой компании нам в этом поможет.
Пример. Посчитаем, во сколько обойдется лизинг автомобиля методами аннуитетных и регрессивных платежей.
Допустим, нам нужно имущество на 5 млн. р., на период 24 мес., с величиной аванса – 10% .
Общая сумма сделки (аннуитет) – 6 422 031 р., ежемесячные платежи 246 751 р.
Общая сумма сделки (регресс) – 6 366 356 р., ежемесячные платежи по графику: 295 658 р. в 1 месяце, 193 205 р. – в последнем месяце.
Очевидно, что сумма договора при регрессе меньше, и разница будет еще более ощутимой при увеличении совокупной стоимости основных средств.
Аннуитетный платеж удобен для планирования движения денежных средств своим постоянством. При этом он является и более дорогим вариантом из-за перераспределения на конец договора стоимости имущества. При равномерном графике придется выплатить большую сумму процентов.
При регрессе проценты, максимальные в начале договора (когда большая часть имущества не оплачена), к его концу уменьшаются. Однако в первые месяцы придется выплачивать максимальные платежи.
Помимо двух основных видов, лизингодатель может предложить расчет, учитывающий сезонность бизнеса и распределить так расходы, как удобно клиенту.
Выбранная схема платежей значительно повлияет на конечную сумму расходов, которые понесет лизингополучатель. Когда в лизинг берут автотранспорт или спецтехнику, возникают нюансы регистрации. Если лизингодатель берет на себя эту функцию, то в лизинговые платежи включается транспортный налог и затраты на техосмотр.
Клиент, имеющий автохозяйство, может пройти регистрацию самостоятельно. Отдельно оплатить связанные с этим расходы, сдать декларацию и оплатить транспортный налог в установленном порядке.